来源:中国税务报 作者:何欣荣 徐海波 吴燕婷 发布时间:2018年9月3日
8月30日,国务院常务会议决定,再推新举措支持实体经济发展。为鼓励增加小微企业贷款,从今年9月1日至2020年底,将符合条件的小微企业和个体工商户贷款利息收入免征增值税单户授信额度上限,由此前已确定的500万元进一步提高到1000万元。
中小企业融资难、融资贵,是经济平稳健康发展的痛点之一。如何解决此问题,企业和金融机构纷纷对这一老问题提出自己的看法和建议。
企业痛点:贷款条件收紧
手续费高
融资难仍是中小企业发展面临的一大障碍。
湖北屈姑国际农业集团是一家以柑橘精深加工为主导的企业,对带动当地农业发展和农民致富发挥了较大作用。企业负责人向督查组反映,当前金融机构收紧了贷款的条件。如以前生产设备可按估价的40%进行抵押贷款,现在生产设备无法向银行抵押贷款。以前自用的厂房和土地可以按评估价格的70%进行抵押贷款,如今只能按50%执行。
深圳市南凯物流有限公司负责人单卫国表示:“物流企业可用于抵押的就是车辆,但车辆是流动的,很多银行不愿意直接和物流企业打交道,企业在银行里贷不到款。”
目前物流企业的车辆抵押贷款需要通过中间机构才能完成,年化利率到企业端要达到15%左右,还要加上6%的手续费,资金成本很高。“一笔两年100万元的贷款,就要一次性缴纳手续费6万元。”单卫国说。
银行难点:信用体系不健全
风险补偿不到位
今年以来,有关部门出台多项措施缓解中小企业融资难、融资贵,为何企业的感受度仍不够高?
中国外汇交易中心总裁张漪表示:“在去杠杆的过程中,银行收缩信贷往往倾向于首先压缩中小微企业的贷款空间。央行方面正通过定向降准等方式,引导金融机构加大对小微企业的支持力度。”
张漪指出,7月以来随着央行定向降准资金的释放,货币市场利率出现下行,但企业的融资成本还在上升,“这说明货币政策传导渠道有待进一步疏通”。
上海银行率先在行内成立普惠金融事业部,加大服务中小企业的力度。上海银行副行长黄涛说,银行在服务中小企业时,首先面对的是信息不对称,即获取对方经营信息、信用信息的效率较低,成本较高。
“社会信用体系的建设不光涉及央行,还有工商、税务等多个部门。现在的情况是各地区各部门信用信息开放情况不一,有的多有的少。信息孤岛的存在不利于银行构建风险模型。”黄涛表示。
浦发银行副行长潘卫东表示,中小企业融资业务风险较高而收益较差。发放一笔1000万元以下的中小企业贷款,时间成本和人力成本与大企业融资相差无几,因此银行普遍有“惜贷”心理。“普惠金融银行愿意做,但政府的风险补偿和分摊机制必须跟上,和银行形成配套,不能各干各的。”
问题突破点:创新扶持方式
拓宽融资渠道
中小企业融资难的问题由来已久。除了解决上述的信息不对称和成本不对称,还有哪些新的方法可以尝试?
黄涛认为,中小企业融资需要创新服务方式。“比如,围绕一个核心大企业,往往有很多中小企业作为各级供应商。用供应链融资的方式,既增加了对中小企业的贷款投放,也控制了银行的风险。今年上半年,上海银行通过推进小米、海尔等项目,相应的供应链信贷投放同比增长101%。”
商务部副部长王炳南说,商务部之前牵头制定了开展供应链创新与应用试点的文件,其中就提到规范发展供应链金融服务。“供应链金融涉及多个部门,把中间的隔板打开,这件事可以做得更好。”
化解中小企业融资难,不能光盯着银行这种间接融资渠道,还必须用好债券等直接融资渠道。上海证券交易所总经理蒋锋说,对服务中小企业的融资租赁公司、小额贷款公司和信托公司等,允许其在上交所发行资产证券化产品,为其增加投放规模提供重要的资金支持。
“未来,建议有序推动创新创业债发展,稳妥发展高收益债券市场,为中小企业提供多样化的债券融资工具。”蒋锋表示。
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